ISA란? ISA계좌 추천 혜택 해지 장단점 종류(2024)

 

ISA계좌 사용법

 
2024년에 한 번 더 개정이 되면서 단점이 거의 없어진 비과세만능통장 ISA계좌의 가입자 수가 나날이 늘고 있습니다. 

도대체 ISA란 뭐고, 왜 좋은데? 뭐가 좋은데?

이렇게 궁금하실 분들을 위해서 이번 시간에는 ISA계좌에 대한 모든 것을 2024년 기준으로 아주 쉽게 알려드리겠습니다. 거두절미하고 바로 시작합니다!
 

 

 

1. ISA활용법 프로세스

증권사에 중개형 ISA계좌를 개설합니다.
그 계좌로 돈을 입금해서 주식, ETF, 펀드, 채권 등의 금융상품 중 원하는 걸로 마음껏 투자합니다.
이렇게 투자를 3년 동안 합니다. 이 기간동안 이익과 손해를 보고 배당도 나올 수 있겠죠?
계좌 안에서는 수익 및 배당이 있어도 세금 떼지 않고 온전히 수익금이 입금됩니다.
그러다가 3년이 지난 후 계좌 속 자산들이 이익이 괜찮다 싶으면 모두 매도합니다.
이렇게 현금화 한 후에 계좌를 해지합니다.
이 3년간의 수익금 중 500만 원(일반형) 또는 1천만 원(서민형)까지는 세금을 아예 면제해 줍니다.
이 금액을 초과하는 부분에만 9.9% 세금을 떼갑니다.
해지 후 바로 다시 ISA계좌를 또 개설합니다. 
위에서 한 행위를 다시 하며 목돈을 모으면 끝입니다.
어렵지 않죠?

 

2. ISA란?

Individual Savings Account에서 앞 알파벳만 따와 부르는 명칭으로, 우리나라말로 개인종합자산관리계좌라고 합니다.
너무 기니까 ISA로 줄여 부르는 것이죠. 서민들의 재산 증식 목적으로 2016년도에 만들어졌습니다. 
투자하고 싶은 대로 다 하고, 그 결과 수익금에 대한 세금을 깎아주겠다는 게 ISA입니다. 
 

 

3. ISA개설자격

19세 이상이면 소득이 없어도 누구나 ISA를 개설할 수 있습니다. 
또한, 15세이더라도 소득이 있다면 개설할 수 있습니다.
다만, 1인당 전 금융사를 통틀어 한 계좌만 만들 수 있습니다.
금융사를 잘 골라야겠죠?
증권사 추천과 수수료 비교해 드린 글 ↓링크 걸어드리니 꼭 확인해보세요!

2024 증권사 추천 수수료 비교 (지금 바꾸세요)

 
만약 운용하는 금융사가 마음에 안 들면 ISA이전할 수도 있는데, 아래에서 말씀드리겠습니다.

 
ISA 개설할 때 모바일로 편하게 '중개형'을 택하여 가입하시면 되는데, 기본적으로 일반형으로 가입이 됩니다.
 
그런데 연 소득에 따라 훨씬 혜택이 좋은 서민형으로 변경이 가능한데요.
1년 총급여액이 5천만 원 이하 근로자, 또는 종합소득이 3,800만 원 이하 사업자이면 서민형으로 바꿀 수 있습니다.
중요한 점은,
수익에 대한 세금을 감면해 주는 비과세 한도가 일반형이  500만 원, 서민형이 1천만 원이라는 겁니다.(2024 개정)
 
모바일로 쉽게 변경하는 방법은 아래 글을 클릭해 주세요.

ISA 계좌 서민형으로 변경하는 방법(비대면/모바일)

ISA란

4. ISA입금한도

그렇다면 이 ISA계좌에 얼만큼 저축할 수 있을까요?
최소한도는 없고 최대한도만 있습니다.
그러니까 1만 원을 넣든 5만 원을 넣든 상관없는 거고요.
그 대신 1년 동안 최대 4천만 원까지 입금 가능합니다.
한도가 다 차면 입금이 안 됩니다.
그다음 연도에 다시 4천만 원까지 입금할 수 있는 한도가 생기는 거지요.
 
이렇게 3년을 부으면 얼마?
4천만 원*3년=1억 2천만 원을 최대로 넣어둘 수 있는 것이죠.

 
여기서 ISA계좌 장점 또 하나 나옵니다.
내가 입금하지 않고 남은 한도는 그다음 연도로 이월해 주는데요.
예를 들어, 올해 내가 1천만 원만 ISA에 입금했다면 한도가 3천만 원이 남죠?
이 2천만 원을 다음 연도로 넘겨줘서
내년에는 원래 한도인 4천만 원에+이월된  3천만 원=총 7천만 원을 입금할 수 있다는 얘깁니다.
대박이죠?
 

5. ISA만기, ISA의무보유기간

세금 혜택이 있는 계좌가 그렇듯, ISA계좌도 조건이 있는데요. 
이렇게 좋은 ISA계좌 혜택을 얻기 위해서는
3년 이상 유지를 해야 합니다.
3년까지는 ISA계좌를 해지하지 않고
보유하고 있어야 한다는 겁니다.
이를 의무 보유 기간이라고 부릅니다.
3년만 지나면 언제 해지를 해도 무방하게 혜택을 받을 수 있는 것이죠.
이 3년은 만기와는 다른 개념이고, 만기는 앱에서 늘리고 줄일 수 있습니다.
의무 보유 기간은 3년만 지나면 (만기가 언제든 상관없이) 해지 시 페널티가 없습니다.

 
만약, 3년의 의무 보유 기간이 끝나기 전에 해지를 했다면 어떻게 될까요?
그 ISA계좌에서 세금혜택 받았던 것을 다 토해 내야 하고, 보통 세율인 15.4%를 적용해서 세금을 떼간 후 원금을 찾게 되는 겁니다. 다행인 것은, 일반 계좌에서 매겨지는 세율은 15.4%로 적용될 뿐, 가산세 성격의 벌금은 따로 없습니다.
 

6. ISA종류

ISA계좌의 종류는 크게 4가지로 나눕니다.
>>신탁형, 이임형, 중개형, 국내형

 
이 중에서 이임형은 ISA계좌를 이용한 모든 투자를 별도의 운용 회사에게 맡기는 형태입니다. 
ISA 개설한 그 금융기관이 알아서 운용을 해주는 거죠. 아예 맡겨버리니 마음은 편하겠지만 그만큼 수수료가 비쌉니다. 수익을 얼마나 내 줄지도 불투명한 것이고요.
 
나머지 신탁형, 중개형, 국내형은 나 스스로 직접 금융상품을 골라가지고 운용을 할 수 있는데요.
신탁형과 중개형은 거의 비슷한데 신탁형에서는 예금 상품을 선택할 수 있고 중개형에서는 주식을 할 수 있습니다.
용도에 맞게 개설을 하시면 되겠죠?
 
국내형은 새로 생긴 유형인데, 굳이 주목할 필요는 없어 보입니다.
결론은, 중개형으로 개설하세요.
 

 

7. ISA세제혜택

ISA계좌를 선택하는 이유, 바로 세제혜택입니다.
계좌 개설 후 3년이 지나면 내가 원할 때 해지할 수 있고요.
해지하는 그때 세금혜택을 한꺼번에 적용받는 겁니다. 
해지하기 전까지의 기간 동안 ISA계좌 안에서 생긴 수익과 손실을 합산하는데요.
이것을 손익통산이라고 부릅니다.
일반 계좌 같으면, 손해가 있든 없든, 수익에서는 무조건 15.4%의 세금을 떼가는데요.
ISA계좌는 번 것과 잃은 것을 합해서 총얼마를 벌었는지(순 소득)에만 비과세 혜택을 적용해 줍니다.
 
비과세가 뭔데요?
ISA계좌에서 수익금이 500만 원이 났다면 그 500만 원에 세금 안 뗄 테니까 다 가져가!
라는 의미입니다.
(일반형은 500만 원까지, 서민형은 1천만 원까지 비과세)
 
(일반형이라면) 수익이 550만 원이 났다면, 500만 원을 제외한 50만 원에만 9.9%의 낮은 세율로 세금을 떼가는 겁니다. 이를 분리과세한다고 부릅니다.
 
일반계좌와는 비교할 수 없을 만큼 어마어마한 혜택이죠?
 

ISA란

8. ISA중도인출

갑자기 돈이 필요해서, ISA계좌에 넣은 돈을 중도인출하고 싶다면?
일단 원금은 중도인출이 가능합니다.
그런데 원금을 넘어서는 금액, 그러니까 수익금까지 중도인출을 하고 싶다면?
그때는 세금 혜택을 포기하고 출금을 해야 합니다.
그러니 가급적이면 원금까지만 중도인출하는 것이 현명하겠죠.
 
또 주의하셔야 할 점은, 위에서 말씀드렸다시피 1년에 4천만 원까지 입금 가능하다고 했죠?
중도인출 하더라도 그 한도가 줄어들지 않는다는 겁니다.
예를 들어, 3천만 원을 입금했다가 돈이 필요해서 2천만 원을 중도인출 했습니다. 이런 경우 한도가 인출한 만큼 늘어나지 않고, 여전히 남은 한도가 1천만 원이라는 겁니다.
 

9. ISA투자가능 자산

ISA계좌에서 투자할 수 있는 자산은 중개형 기준으로 말씀드리면
국내 주식, 펀드, ETF, ETN, ELS, 리츠, 채권 
입니다.
어떤 상품으로 투자하면 수익률이 높은지
딱 골라드린 글 하단에 링크걸어두었으니
꼭 읽어보세요!

해외주식 안 됩니다. 
 

 

10. ISA 연금전환

ISA의무보유기간 3년이 지나고 나서 해지할 때, 해지금의 일부를 연금저축이나 IRP계좌로 이체할 수 있는데요.
이렇게 하면 연말정산 시 세액 공제를 추가로 해준다는 점이 좋습니다.
 
연금저축 자체 한도인 1800만 원과 상관없이 입금할 수 있고요.
그렇게 연금저축으로 입금된 금액의 10%만큼 최대 300만 원까지 추가로 세액공제 해줍니다.
그래서 많은 분들이 연금저축 금액을 늘리는 방법으로 ISA를 많이 활용하십니다.
 

 

11. ISA 이전

ISA계좌는 금융사 간 이전이 가능합니다. 1인당 전 금융기관 통틀어 한 개밖에 못 만드는 계좌이기에, 이전에 대한 수요가 좀 있겠죠. 여기서 이전이라는 것은 금융 기관만 바꾸는 것이지 해지되는 것이 아닙니다. 
 
참고로 이전할 때는 갖고 있는 모든 자산을 매도하여 현금화한 후에 넘어가게 되고요.
스마트폰으로 편하게 이전 신청이 가능합니다.
운용 수수료가 더 저렴한 곳으로 이전하시는 것이 현명할 것입니다.
 
 
지금까지 절세만능계좌, ISA계좌에 대한 거의 모든 것을 쉽게 알려드렸는데요.
더욱 혜택이 좋아진 만큼 현명하게 활용하셔서 모두 부자 되시길 바랍니다.

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